碳交易和碳稅是各國政府應(yīng)對氣候變化的市場化政策工具，它們被分別或聯(lián)合運用，是基于實現(xiàn)二氧化碳減排目標(biāo)。在全球綠色振興、低碳競爭的大環(huán)境下，我國政府應(yīng)加快完善碳交易體系和碳稅制度，探索聯(lián)合運用兩種市場化工具的適宜方式，使它們機(jī)制互補、作用融合、效力更強，促進(jìn)實現(xiàn)“十二五”的一系列約束性指標(biāo)，促進(jìn)完善包括財稅、金融等綠色化政策機(jī)制框架，從而以技術(shù)為支撐、以政策為保障，建設(shè)生態(tài)文明國家，推動全球綠色發(fā)展進(jìn)程。
　　
　　市場化工具成減排焦點
　　
　　在力圖控制碳排放總量這一前提下，應(yīng)對氣候變化談判提供了一個全球化政治、經(jīng)濟(jì)博弈舞臺，同時也相應(yīng)形成了一套市場化運作方式，以促進(jìn)目標(biāo)實現(xiàn)和獲取最大化利益。目前如何更有效運用碳交易和碳稅等市場化工具是關(guān)注焦點。

　　當(dāng)前全球氣候談判受阻，關(guān)鍵問題是圍繞第二承諾期的減排指標(biāo)而相持不下。從談判總體氛圍看，發(fā)展中國家在某種條件下接受量化減排安排應(yīng)是大勢所趨。氣候談判官員在德班會議后表示，在具體明確條件下中國愿意接受2020年后的量化減排協(xié)議。而對我國來說，與這種總量控制等同的減排壓力已然存在。

　　從談判中幾大力量的態(tài)度來看，歐盟一直力主涵蓋全球主要經(jīng)濟(jì)體、具有法律效力的量化減排安排，積極支持《京都議定書》第二期承諾減排；美國和加拿大則通過退出《京都議定書》的方式，從反面給予沒有減排限額的國家以壓力。當(dāng)前，歐盟以對全球航空業(yè)征收碳排放費、美國以將對沒有碳排放限額國家出口美國產(chǎn)品征收碳關(guān)稅的所謂氣候單邊主義舉措，對他國參與應(yīng)對氣候變化直接施壓。以巴西、南非為代表的一些國家，對量化減排安排也表示了積極態(tài)度。除來自國際社會壓力外，從國內(nèi)情況來看，我國“十二五”規(guī)劃綱要不但提出能耗強度、碳排放強度等約束性指標(biāo)，還提出要合理控制能源消費總量，明確能源總量控制目標(biāo)和分解落實機(jī)制，這就相當(dāng)于也限定了碳排放總量。此外，以某種方式接受總量控制減排，并不違背我們遵循的“共同但有區(qū)別責(zé)任”原則，因此，就具體條件可有諸多談判空間，其結(jié)果有可能不是總量減少反而是增加。總之，對于二氧化碳總量控制減排，我們已然在路上。

　　為順應(yīng)這種總量控制的減排趨勢，并實現(xiàn)“十二五”相關(guān)發(fā)展目標(biāo)，應(yīng)從現(xiàn)有基礎(chǔ)和發(fā)展需要出發(fā)，緊密結(jié)合對能源指標(biāo)的分解落實，注重借助市場化政策工具，積極探索對減排工作的頂層設(shè)計和路徑安排，加快完善相應(yīng)的落實渠道和保障機(jī)制，以避免出現(xiàn)計劃經(jīng)濟(jì)那種指標(biāo)硬性劃撥所招致的弊端。

　　我國目前雖然沒有直接的減排總量指標(biāo)，但能源總量控制目標(biāo)間接設(shè)定了減排總量目標(biāo)，因此減排工作的總體安排和目標(biāo)落實應(yīng)是圍繞對能源指標(biāo)的分解落實。“十二五”能源消費總量目標(biāo)將分解落實到各地政府，并實行嚴(yán)格的監(jiān)督考核，以保障實現(xiàn)對能耗在總量和強度上的雙控目的，同時也就保障了對碳排放在總量和強度上的控制。但要使這一倒逼機(jī)制真正發(fā)揮作用，盡可能減少執(zhí)行的阻力、成本和負(fù)效應(yīng)，必須注重對市場化手段的運用和市場機(jī)制的完善。因為能耗總量目標(biāo)的分解落實過程將是涉及各級政府、相關(guān)部門和企業(yè)的博弈過程，如據(jù)相關(guān)報道，“十二五”期間能源消費總量將控制在41億噸標(biāo)煤左右，而各省實際上報的能源消費預(yù)期總量超過50億噸標(biāo)煤，這中間如何減少扯皮成本和防范腐敗漏洞是必將面對的問題。針對能耗目標(biāo)雖實行嚴(yán)格的責(zé)任管理和獎懲制度，但這些行政手段的作用總是有限，還會催生如拉閘限電一類的負(fù)面現(xiàn)象。而如能將硬性的節(jié)能減排任務(wù)和靈活的市場手段如碳交易相結(jié)合，就會使各方都不至太拘泥于對指標(biāo)設(shè)定的討價還價、斤斤計較，因為會有其他途徑可供選擇來更加有效完成指標(biāo)任務(wù)。并且，一些地方還可在總量控制下結(jié)合碳交易等手段，探索當(dāng)前頗受矚目的行業(yè)減排方式，以助目標(biāo)實現(xiàn)。
　　
　　碳交易和碳稅可作宏調(diào)工具
　　
　　我國間接限定減排總量，為更有效地利用碳市場化手段創(chuàng)造了條件。現(xiàn)被普遍運用的碳交易和碳稅，二者均通過市場價格機(jī)制發(fā)生作用，但作用方式和產(chǎn)生效果卻各有不同，且二者分屬現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中不可或缺的金融和財政領(lǐng)域，因此有聯(lián)合運用的必然性和可行性。

　　碳市場化手段通過價格機(jī)制，影響企業(yè)成本效益，進(jìn)而影響企業(yè)市場競爭力，從而引導(dǎo)社會資源配置，達(dá)到節(jié)能減排目的。但碳交易和碳稅的市場化運作方式卻各有千秋。例如，相比較而言，通過碳稅方式確定的碳排放價格更加確定和可預(yù)見，這就為市場主體進(jìn)行能源等方面的投資，提供了比較直接和明確的信息；而通過碳交易形成的碳排放價格，正如其他金融產(chǎn)品一樣，會由于各種內(nèi)外因素影響而出現(xiàn)較大波動，沒有碳稅方式來得明確。碳交易的波動，及時反映了市場行情，為廣大市場主體提供了重要價格信號；而以碳稅方式形成的價格就缺乏這種靈活性，一經(jīng)確定無法隨時調(diào)節(jié)，也就不能快速反映瞬息萬變的市場變化。由這點可見兩種方式間作用互補的必要。同樣具有互補性的方面，還包括二者運行方式的繁簡難易、操作成本的高低上下、政府把控的輕重緩急等，由此為二者的聯(lián)合運用提供了設(shè)計空間。近年來，我國開展了以清潔發(fā)展機(jī)制項目為主的碳交易，積累了一定經(jīng)驗，并以北京、上海、天津的碳交易所為核心推動開展自愿減排，由此形成了一定的碳市場和市場規(guī)則。而對碳稅手段的運用尚處于熱議探討中，各方對此都持積極態(tài)度，并有諸種以研究成果為基礎(chǔ)的設(shè)計構(gòu)想已經(jīng)出爐。這些為我們進(jìn)一步探索聯(lián)合運用碳市場化手段打下了基礎(chǔ)。

　　政府對碳交易和碳稅的設(shè)計和運用有著政策空間和調(diào)控余地。對于運用碳交易和碳稅應(yīng)分別從各自角度形成總體構(gòu)想，并重視做好相關(guān)基礎(chǔ)工作，加快完善市場要素條件，同時應(yīng)抓住有利時機(jī)探索聯(lián)合運用兩種手段的方法和途徑，使之成為宏觀調(diào)控的組成部分和工作內(nèi)容。
　　
　　碳交易初探
　　
　　這里筆者重點闡述一下對碳交易方面的建議。筆者認(rèn)為：

　　一是加快探索行業(yè)部門減排機(jī)制。“十二五”時期，國家能源總量控制指標(biāo)要分解到各省，由此各省將在直接的能耗總量和間接的碳排放總量控制下，最終將節(jié)能減排任務(wù)落實到具體企業(yè)，特別是那些耗能、排放大戶將是關(guān)注重點。這一則為探索建立碳交易市場機(jī)制提供了條件，二則也為探索行業(yè)部門減排機(jī)制提供了機(jī)會。相關(guān)省份可首先結(jié)合本省重點行業(yè)，特別是那些耗能大、排放多的行業(yè)如電力、鋼鐵、水泥、交通等，將本省節(jié)能減排目標(biāo)與這些行業(yè)部門的具體經(jīng)濟(jì)、技術(shù)指標(biāo)相結(jié)合，從而為行業(yè)部門設(shè)定節(jié)能減排目標(biāo)。這些行業(yè)部門再在各自節(jié)能減排總量和強度指標(biāo)下，從行業(yè)內(nèi)部相關(guān)企業(yè)的具體情況出發(fā)，探索設(shè)計指標(biāo)任務(wù)的分解、落實方式，并注重探索如何有效利用碳交易等市場化手段，促進(jìn)體現(xiàn)企業(yè)節(jié)能減排成效的碳信用額度的流轉(zhuǎn)，從而促進(jìn)相關(guān)目標(biāo)任務(wù)的完成。同時，相關(guān)各省也應(yīng)探索怎樣將行政指令更好地結(jié)合經(jīng)濟(jì)手段，建立并發(fā)揮相應(yīng)激勵約束機(jī)制的作用，特別是怎樣在省級層面通過碳交易市場機(jī)制，促使高碳行業(yè)付費、低碳行業(yè)獲益，從而更有效率地促進(jìn)行業(yè)、企業(yè)的節(jié)能減排工作。

　　二是重視發(fā)揮試點示范方式的作用。試點示范現(xiàn)已成為我們政策機(jī)制形成的一個必要階段，對于碳交易市場機(jī)制的形成完善也不例外。碳交易市場建設(shè)工作龐雜，涉及法律法規(guī)、交易規(guī)則制定、相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施準(zhǔn)備以及人員能力建設(shè)等，在諸多方面我國還處于空白，需要加快建立起自己的碳交易系統(tǒng)。2011年11月，國家碳排放交易試點工作啟動，北京、廣東、上海、天津、重慶、湖北和深圳七省市被確定為首批碳排放交易試點省市，并提出2013年將全面啟動以上區(qū)域的總量限制碳排放交易，并在2015年將碳交易擴(kuò)大到全國范圍。當(dāng)前，試點省市應(yīng)結(jié)合各自應(yīng)對氣候變化總體規(guī)劃和頂層設(shè)計，在完善相關(guān)法律法規(guī)、政策制度的整體框架下，探索建立碳交易系統(tǒng)的基本原則、步驟路徑、機(jī)制設(shè)計等細(xì)節(jié)。并應(yīng)緊密結(jié)合各地的減排實際和發(fā)展需要，在原有基礎(chǔ)上探索建立各具特色的區(qū)域碳交易體系，例如，北京、上海、天津可圍繞碳交易所的發(fā)展來展開探索，而具有某些行業(yè)優(yōu)勢的地區(qū)則可圍繞行業(yè)減排機(jī)制的建立來展開探索。特別是要在適當(dāng)時候，以適宜方式擴(kuò)大試點示范范圍，一則為市場化手段的有效運用創(chuàng)造如流動性等有利條件，二則探索在更大范圍內(nèi)碳交易市場機(jī)制的建立和運作。

　　三是重視完善碳交易市場構(gòu)成要件。碳交易市場機(jī)制能運行順暢，作用到位，需具有完備市場要件，其中涉及多方面工作，主要包括如：形成較全面的法律體系和管理制度，如德國形成了《溫室氣體排放交易許可法》等7部主要法律規(guī)章，在排放權(quán)取得、交易許可、費用收取等方面規(guī)范了排放權(quán)管理，從而為排放權(quán)交易開展奠定了法律基礎(chǔ)，相關(guān)經(jīng)驗值得借鑒。再如，以北京、上海、天津的3家碳交易所為核心，初步形成我國當(dāng)前碳交易市場格局，這些交易所是探索建立碳交易市場機(jī)制的重要載體，應(yīng)結(jié)合其已有發(fā)展基礎(chǔ)，在交易規(guī)則、核算體系等方面進(jìn)行技術(shù)、機(jī)制創(chuàng)新，努力實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。這些目標(biāo)包括，為市場參與各方提供透明交易價格；構(gòu)建先進(jìn)碳交易市場和相關(guān)金融創(chuàng)新產(chǎn)品；促進(jìn)政府部門和企業(yè)的排放管理能力建設(shè)；在通過市場機(jī)制管理排放方面達(dá)到領(lǐng)先地位；協(xié)助國家制定更加完善的環(huán)境目標(biāo)和政策等，力爭成為具有國際影響力與競爭力的全球性碳交易市場平臺。此外，還應(yīng)注重引入咨詢和認(rèn)證等機(jī)構(gòu)，建立碳交易完整產(chǎn)業(yè)鏈。引導(dǎo)全民減排，營造終端大市場。以及借開發(fā)具有避險和保值功能的碳衍生工具，開拓金融發(fā)展新方向，并引導(dǎo)虛擬經(jīng)濟(jì)向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)的回歸等。